1937年5月下旬，兩黨終于達成正式協議，內容也不僅僅限于紅軍改編一事，甚至就連德國與蘇聯也牽涉其中。而胡衛東的提議也落實了一半，歷史上解放戰爭時期才出現的「整編師」概念在這個時空提前出現了
與三旅六團編制的原最強師級部隊「甲種師」相比，三旅九團編制的「整編師」基本兵力就要明顯多出很多，而且師部還可以直轄一個特務團與最大為團級編制的炮兵、輜重兵、工兵、防空部隊、裝甲部隊等「特種兵」部隊最多每樣一支，理論上最強的一個「整編師」下轄有9個步兵團與直屬于師部的炮兵團、防空團、特務團、工兵團、輜重團、裝甲團各一個，此外還有電訊大隊、戰地醫院以及特戰隊等等，總兵力三到五萬人（視團級部隊的編制而定，一般來說裝備越好人數越少。），能把鬼子一個常設師團爆出翔來，但以中國目前的國力，給師級部隊配屬裝甲團、防空團乃至輜重團與工兵團都是奢望，能夠有炮兵團就算是精銳中的精銳了，按軍委會緊急制定出來的最低標準，一個師只要有9個步兵團與一個特務團和至少一個連、12門火炮（不包括迫擊炮）的炮兵部隊，班一級有自動武器（輕機槍或者沖鋒槍）、重機槍裝備到連（或者營一級有機槍排或機炮排）、迫擊炮裝備到營（或者團一級有迫擊炮連）、步槍夠用（而不致于要裝備部分大刀長矛之類的冷兵器充數），總兵力不少于2萬人。就可以稱為整編師了
之所以說是落實了一半，是因為老蔣藉此裁撤雜牌軍番號的嘗試遭到了各個地方派系的堅決抵制，比如出自西北軍的龐炳勛第40軍說是一個軍，其實下面只有一個師（後來龐炳勛升任軍團長後，下面還是只有一個師），若按整編師的編制來算，他其實只能當個旅長。可要龐炳勛這個陸軍中將去當旅長，他怎麼能夠接受？因此自然堅決反對，而別的地方軍閥態度也差不多。只有29軍這支既不缺錢也不缺人的（其他如滇軍缺人、川軍缺錢、西北軍之中的大部分更是既缺錢又缺人。）表示了支持，因為宋哲元可以招兵買馬將部隊的編制補滿、甚至進一步擴編。而中央軍方面，其實老蔣也一樣沒財力將一百多萬人全部按整編師的方式擴編。因此原有的甲種師、乙種師與丙種師編制最終還是保留了下來，但也進行了一定的調整。甲種師為3旅6團制，人數1萬2－1萬5；乙種師為2旅4團制，8千到1萬2千人；丙種師則不設旅，下面直轄3個步兵團，5千到8千人。
在當中，被擴編為整編師的有第36師、第87師、第88師這三個歷史上的「德械師」，以及胡宗南的第1軍第1師，土木系的核心第十八軍的兩個主力師第11師和第14師，後來合並為第74軍的第51師與第58師。以及同樣是中央軍嫡系的第2師、第3師、第4師，一共9個師，總兵力超過30萬人。雜牌軍里則只有29軍的第38師（張自忠任師長）改編為整編師，加起來一共十個。此外中央軍校教導總隊與稅警總團這兩支特殊的部隊雖然沒有改編成整編師，但是無論是兵力還是裝備。都並不弱于一般的整編師。
在的十個整編師（其實教導總隊與稅警總團的裝備比所有整編師都更好）中，幾乎全部裝備了德式武器的第36師是裝備最haode，但由于老師長陳明仁意外地回歸（注1），第88師在孫元良執掌期間迅速下滑的軍紀與訓練迅速改善，一躍成為中央軍之中戰斗力最強的師級部隊。…,
最令人扼腕的要數原本國內數一數二的精銳部隊稅警總團，孫立人被紅軍釋放後雖然沒有受到太大為難。但此時的稅警總團卻已經被老蔣奪走了控制權，並委派他的親信黃杰擔任總團長，從此稅警總團的狀況便一日不如一日。好在孫立人並未因此氣餒，竭盡所能地訓練他回歸前才剛剛重建的第4分團，使之很快成為一支精銳部隊，而且因為孫立人被俘期間戰略戰術水平的長足進步，這支部隊現在已經比他當初的那個第4分團更加強大。
而赤色黨方面，按照協議，陝甘寧青與晉察冀根據地的紅軍主力被統一改編為國民革命軍第十八集團軍，也稱為第八路軍，簡稱八路軍，總指揮、副總指揮與政委的人選與歷史上相同，下轄4個師，除了歷史上的那3個師（人事安排基本與歷史上相同，只有129師因為張浩調到十五軍的緣故，鄧公提前成為了該師政委。），還多了一個125師，人員主要是紅軍這幾個月里收編的部分原馬家軍、十七路軍與東北軍官兵，但骨干還是一千多經過長征考驗的老紅軍，師長為徐向前（一把手），副師長為肖勁光，政委為譚政。
這4個師都是整編師的建制，此外老蔣還給了第十八集團軍5個保安旅的編制（保安旅基本上是每省一個，人數未必比丙種師少，但軍餉全靠省內自籌，軍委會是不會負擔的。），八路軍的總兵力也因此超過了十五萬人，看似是乙種集團軍的編制，其實兵力比大多數的甲種集團軍更多，戰斗力就更不用說了
注1︰歷史上陳明仁還得冷藏一年多才能再次出山帶兵，而且還是降級使用，但是這個時空因為高級將領被胡衛東干掉不少，出現了很多空缺，現在又正是用人之際，深知陳明仁軍事才能的老蔣便將這個桀驁不馴的家伙送回了他的老部隊。話說老蔣對陳明仁一直是很賞識的，但是這家伙太能得罪人了，老蔣從早到晚听到的都是他的壞話，這才導致陳明仁老是起起落落，很難得到重用(未完待續。如果您喜歡這部作品，歡迎您來（.）投推薦票、月票，您的支持，就是我最大的動力。)